Отчет о работе ФУ за 2025 год

Отчет

о результатах деятельности финансового управления администрации Балахнинского муниципального округа

за 2025 год

Основной задачей, стоящей перед округом, являлось:

- формирование реалистичного прогноза поступления доходов;

- обеспечение финансовыми ресурсами действующих расходных обязательств;

- исполнение социальных обязательств округа;

- проведение ответственной и взвешенной долговой политики;

- реализация мер, направленных на обеспечение безопасного уровня долговой нагрузки на бюджет Балахнинского муниципального округа.

Бюджет Балахнинского муниципального округа на 2025 год и на плановый период 2026 и 2027 годов утвержден решением Совета депутатов Балахнинского муниципального округа Нижегородской области от 12.12.2024 № 644 в соответствии со статьями 185, 187 Бюджетного Кодекса Российской Федерации.

В течение 2025 года в решение о бюджете округа 11 раз вносились изменения и дополнения.

Уточненный бюджет округа за 2025 год исполнен по доходам в сумме 3 552 145,0 тыс.руб. или 93,2% к плановым показателям, по расходам – 3 529 673,9 тыс.руб. или 90,0 % к плановым показателям, с профицитом 22 471,1 тыс. руб.

Хотелось бы отметить, что по итогам 2025 года третий год подряд сохраняется тенденция исполнения плана бюджета по налоговым и неналоговым доходам в размере 100% и более (за 2024 год-103,7%, за 2025 год – 100,0%).

Исполнение бюджета Балахнинского муниципального округа за 2025 год по расходам имело социальную направленность. Расходы на социальную сферу (образование, культуру, социальную политику, физическую культуру и спорт) за 2025 год составили 2 424 841,6 тыс.руб., что составляет 68,7% от общего исполнения расходов бюджета. Из них расходы на образование составили 54,0% от общей суммы расходов, на культуру - 7,3%, расходы на социальную политику - 2,6%, физическую культуру и спорт – 4,9%.

По другим отраслям доля в общей сумме расходов составляет: на сферу ЖКХ – 13,2%, на общегосударственные вопросы, национальную безопасность и правоохранительную деятельность, национальную экономику, охрану окружающей среды, СМИ – 17,6%.      

На бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства в 2025 году направлено 4 530,6 тыс.руб. или 0,1% от общей суммы расходов, в том числе на заключение договора об осуществлении технологического присоединения к электрическим сетям в рамках муниципальной программы «Развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства Балахнинского муниципального округа Нижегородской области на период 2023-2028 годы» в сумме 1 613,2 тыс.руб., на оплату проектно-изыскательских работ по строительству дошкольного образовательного учреждения на 80 мест в д.Истомино Балахнинского муниципального округа в рамках муниципальной программы «Развитие образования Балахнинского муниципального округа Нижегородской области» в сумме 2 917,4 тыс.руб.

В рамках реализации Плана мероприятий подготовки к празднованию 550-летия г. Балахна Балахнинского муниципального округа освоены средства в сумме 156 082,5 тыс.руб. или 88,1 % к плановым показателям, в том числе средства областного бюджета исполнены в сумме 154 521,7 тыс.руб. или 88,5% к уточненному плану.

По итогам 2025 года наблюдается тенденция выполнения расходных обязательств по муниципальным программам в полном объеме. Так из 21-ой муниципальной программы 7 программ исполнены на 100%, 11 программ находятся в диапазоне от 95 до 100%, 1 программа находится в диапазоне от 90 до 95%, 1 программа исполнена на 67,5 % (МП «Благоустройство и озеленение территории Балахнинского муниципального округа Нижегородской области») и у одной программы исполнение составило 11,5% (МП «Развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства Балахнинского муниципального округа Нижегородской области на период 2023-2028 годы»). По двум последним муниципальным программам низкий процент исполнения обусловлен объективными причинами.

Муниципальный долг Балахнинского муниципального округа по состоянию на 01.01.2026 составил 239,0 млн.руб., в том числе:

- кредиты коммерческих банков – 170,0 млн.руб.;

- бюджетные кредиты – 69,0 млн.руб.

Уменьшение размера муниципального долга обусловлено погашением бюджетного кредита.

По итогам 2025 года расходы на обслуживание муниципального долга составили 17 638,4 тыс.руб., что составляет всего 76,5% от плановой суммы предстоящих к уплате процентов за пользование денежными средствами (плановая сумма в первоначальном бюджете была 23 052,6 тыс.руб.)

В структуре расходов на обслуживание муниципального долга выплаты на обслуживание кредитов коммерческих банков составили 17 543,8 тыс.руб., а выплаты на обслуживание бюджетных кредитов 94,6 тыс.руб.

Благодаря проведению эффективной политики управления муниципальными заимствованиями сложилась экономия бюджетных средств по процентам по кредитам коммерческих банков в размере 5 508,8 тыс.руб., которая была направлена на социально-значимые расходы.

Финансовое управление администрации округа в 2025 году осуществляло свою деятельность в рамках реализации муниципальной программы «Повышение эффективности бюджетных расходов в Балахнинском муниципальном округе Нижегородской области», утвержденной постановлением администрации Балахнинского муниципального района Нижегородской области от 26.10.2020 №1489. В 2025 году на реализацию муниципальной программы (с учетом внесенных изменений) предусмотрено финансирование в сумме 108 104,1 тыс.руб., исполнение составило 106 265,8 тыс. руб. или 98,3% к плану.

В рамках муниципальной программы в 2025 году реализованы следующие мероприятия:

1) совершенствование нормативного правового регулирования и методологического обеспечения бюджетного процесса;

2) обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Балахнинского муниципального округа Нижегородской области;

3) развитие информационной системы управления муниципальными финансами Балахнинского муниципального округа Нижегородской области;

4) обеспечение открытости и прозрачности информации о бюджетном процессе и деятельности органов местного самоуправления Балахнинского муниципального округа Нижегородской области;

5) осуществление финансово-экономических функций и обеспечение бухгалтерского обслуживания муниципальных учреждений Балахнинского муниципального округа Нижегородской области;

6) повышение финансовой грамотности населения Балахнинского муниципального округа Нижегородской области;

7) обеспечение деятельности финансового органа Балахнинского муниципального округа Нижегородской области.

В рамках исполнения полномочий по внутреннему муниципальному финансовому контролю, согласно пункту 1 статьи 269.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации в 2025 году финансовым управлением реализовано 10 плановых и 5 внеплановых контрольных мероприятий по которым приняты решения по результатам рассмотрения акта. По результатам проверки направлено в адрес объекта контроля 11 представлений, 1 предписание.

Информация о 9 контрольных мероприятиях, содержащих признаки административных правонарушений, направлена в адрес министерства финансов Нижегородской области, Управления Федеральной антимонопольной службы Нижегородской области, Балахнинский мировой суд.

По результатам рассмотрения информации о данных контрольных мероприятиях вынесено 5 постановлений о привлечении к административной ответственности и 4 определения о прекращении. Общая сумма штрафов, согласно постановлений, составила 30 тыс.руб., из которых зачислено в бюджет округа 15,0 тыс.руб. (норматив зачисления в рамках действующего законодательства - 50%).

В рамках осуществления контроля в сфере закупок, предусмотренного Федеральным законом от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» финансовым управлением проведено 1 внеплановое контрольное мероприятие (обращения заказчика о согласовании заключения контракта с единственным поставщиком). По результатам рассмотрения обращений вынесено 1 решение о согласовании заключения контракта с единственным поставщиком.

Благодаря мерам по мобилизации доходов и взвешенному подходу к расходованию бюджетных средств по итогам 2025 года, также, как и по итогам 2024 года, Балахнинский муниципальный округ отнесен к группе заемщиков со средним уровнем долговой устойчивости.

В 2025 году удалось достичь значительных результатов в сфере эффективности бюджетных расходов, реализации эффективной бюджетной политики, повышения открытости бюджетных данных и финансовой грамотности населения, что подтверждается результатами конкурсов и мониторингов регионального уровня:

1) «очень высокий» уровень открытости бюджетных данных по результатам мониторинга муниципальных образований, проведенного Министерством финансов Нижегородской области;

2) по результатам итоговой оценки качества управления финансами присвоена I степень качества - «высокое качество управления».

___________________________