Отчет о работе ФУ за 2024 год

Отчет

о результатах деятельности финансового управления администрации Балахнинского муниципального округа

за 2024 год

Основной задачей, стоящей перед округом, является формирование реалистичного прогноза поступления доходов, обеспечение финансовыми ресурсами в первую очередь действующих расходных обязательств, гарантированного исполнения социальных обязательств округа, проведения ответственной и взвешенной долговой политики, реализации мер, направленных на обеспечение безопасного уровня долговой нагрузки на бюджет Балахнинского муниципального округа.

Бюджет Балахнинского муниципального округа на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов утвержден решением Совета депутатов Балахнинского муниципального округа Нижегородской области от 14.12.2023 № 541 в соответствии со статьями 185, 187 Бюджетного Кодекса Российской Федерации.

В течение 2024 года в решение о бюджете округа 10 раз вносились изменения и дополнения.

Уточненный бюджет округа за 2024 год исполнен по доходам в сумме 3 816 945,2 тыс.рублей или 92,7% к плановым показателям, по расходам – 3 844 245,2 тыс. руб. или 90,8 % к плановым показателям, с дефицитом 27 300,1 тыс. руб.

Уточненный план бюджета по налоговым и неналоговым доходам округа исполнен на 103,7%.

Проводилась работа с юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами Балахнинского муниципального округа по погашению задолженности по налогам и сборам в бюджеты всех уровней. В результате данной работы погашена задолженность перед консолидированным бюджетом Нижегородской области в размере 17,4 млн. руб.

Третий год подряд сохраняется тенденция по сбору имущественных налогов с физическими лиц, в том числе по итогам 2024 года исполнение по земельному налогу составило – 100%. Работа в данном направлении продолжается, постоянно взаимодействуя с федеральной налоговой службой.

Исполнение бюджета Балахнинского муниципального округа за 2024 год по расходам имело социальную направленность. Расходы на социальную сферу: образование, культуру, социальную политику, физическую культуру и спорт за 2024 год составили 2 293 959,3 тыс.рублей, что составляет 59,7% от общего исполнения расходов бюджета. Из них расходы на образование составили 47,4% от общей суммы расходов, на культуру 7,5% от общей суммы расходов, расходы на социальную политику составили 2,5% от общей суммы расходов, физическая культура и спорт – 2,3% от общей суммы расходов.

По другим отраслям доля в общей сумме расходов составляет: на сферу ЖКХ – 23,7%, на общегосударственные вопросы, национальная безопасность и правоохранительная деятельность, национальная экономика, охрана окружающей среды, СМИ – 16,6%.      

На бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства в 2024 году направлено 172 522,7 тыс. рублей или 4,5% от общей суммы расходов, в том числе на разработку проектно-сметной документации объекта «Строительство индивидуального жилого дома деревня Липовки» в сумме 168,5 тыс.рублей, строительство системы водоснабжения в Балахнинском муниципальном округе в сумме 148 347,0 тыс.рублей,  на  строительство Дома культуры в р.п. Большое Козино в сумме 23 557,2 тыс. рублей, окончательный расчет за переустройство сетей и за технологическое присоединение 0,4 кВ по объекту «Строительство детского сада по ул.Мазурова» в сумме 450,0 тыс.рублей.

В рамках реализации Плана мероприятий подготовки к празднованию 550-летия г.Балахна Балахнинского муниципального округа освоены средства в сумме 325 528,0 тыс. рублей или 82,6 % к плановым показателям, в том числе средства областного бюджета исполнены в сумме 322 302,0 тыс. рублей или 83,0% к уточненному плану.

По итогам 2024 года наблюдается тенденция к выполнению расходных обязательств по муниципальным программам в полном объеме. Так из 22-х муниципальных программ 8 программ исполнены на 100%, 11 программ находятся в диапазоне от 95 до 100%, 1 программа находится в диапазоне от 90 до 95%, 1 программа исполнена на 67,7 % (МП «Благоустройство и озеленение территории Балахнинского муниципального округа Нижегородской области») и   у одной программы исполнение составило 48,0% (МП «Развитие сферы жилищно-коммунального хозяйства Балахнинского муниципального округа Нижегородской области на период 2023-2028 годы»).

Муниципальный долг Балахнинского муниципального округа по состоянию на 01.01.2025 составил 254,0 млн.рублей, в том числе:

- кредиты коммерческих банков – 150,0 млн.рублей;

- бюджетные кредиты – 104,0 млн.руб.

За счет управления остатками денежных средств бюджетных и автономных учреждений расходы на обслуживание муниципального долга за 2024 год составили 824,2 тыс.рублей, т.е. 4,7% от плановой суммы предстоящих к уплате процентов за пользование денежными средствами (при первоначальном плане 17 378,8 тыс. рублей). Экономия была направлена на социально-значимые мероприятия округа.

В 2024 году между финансовым управлением администрации Балахнинского муниципального округа Нижегородской области и АО «СЕВЕРГАЗБАНК» действовали, заключенные в 2023 году, муниципальные контракты на оказание финансовых услуг по предоставлению кредитных ресурсов в форме возобновляемой кредитной линии для финансирования дефицита бюджета и (или) погашения муниципальных долговых обязательств муниципального образования «Балахнинский муниципальный округ» от 24.07.2023 №1/2023-ЭА и от 24.07.2023 №2/2023-ЭА на общую сумму 150,0 млн.рублей, сроком погашения до 23.07.2025, по процентной ставке 11,047%.

По состоянию на 01.01.2025 года доля кредитов коммерческих банков в структуре муниципального долга составляет 59%, доля бюджетных кредитов в структуре муниципального долга по итогам 2024 года составляет 41%.

Финансовое управление администрации округа в 2024 году осуществляло свою деятельность в рамках реализации муниципальной программы «Повышение эффективности бюджетных расходов в Балахнинском муниципальном округе Нижегородской области», утвержденной постановлением администрации Балахнинского муниципального района Нижегородской области от 26.10.2020 №1489. В 2024 году на реализацию муниципальной программы (с учетом внесенных изменений) предусмотрено финансирование в сумме 80 632,0 тыс.рублей, исполнение составило 80 583,5 тыс. рублей или 99,9% к плану.

В рамках муниципальной программы в 2024 году реализованы следующие мероприятия:

1). совершенствование нормативного правового регулирования и методологического обеспечения бюджетного процесса:

В течение года была осуществлена разработка нормативно-правовых актов по организации бюджетного процесса и внесение изменений в действующие нормативно-правовые акты.  

2). обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Балахнинского муниципального округа Нижегородской области:

-  своевременное исполнение долговых обязательств Балахнинского муниципального округа с объемом финансирования 869,7 тыс. рублей, исполнено 824,2 тыс. рублей, что составляет 94,8 %. В рамках основного мероприятия осуществлены:

·     выплаты на обслуживание кредитов коммерческих банков – 741,2 тыс.рублей;

·     выплаты на обслуживание бюджетных кредитов – 83,0 тыс.рублей.

3). развитие информационной системы управления муниципальными финансами Балахнинского муниципального округа Нижегородской области:

- развитие информационной системы управления муниципальными финансами с объемом финансирования 1 000,0 тыс. рублей исполнение составило 998,8 тыс. рублей, что составляет 99,9%.

4). обеспечение открытости и прозрачности информации о бюджетном процессе и деятельности органов местного самоуправления Балахнинского муниципального округа Нижегородской области:

В течение года подготовлены и размещены на официальном сайте Балахнинского муниципального округа Нижегородской области 2 информационных сборника «Бюджет для граждан» к решению о бюджете округа и к отчету об исполнении бюджета округа. 

5). осуществление финансово-экономических функций и обеспечение бухгалтерского обслуживания муниципальных учреждений Балахнинского муниципального округа Нижегородской области:

- обеспечение деятельности МБУ «Межотраслевая централизованная бухгалтерия муниципальных учреждений Балахнинского муниципального округа Нижегородской области при объеме финансирования 53 010,2 тыс.руб. исполнение составляет 100%.

6). повышение финансовой грамотности населения Балахнинского муниципального округа Нижегородской области:

- проведение мероприятий, направленных на повышение финансовой грамотности населения округа;

- организация и проведение тематических олимпиад по финансовой грамотности для школьников;

- проведение целевых обучающих семинаров, направленных на повышение финансовой грамотности безработных граждан и граждан, находящихся в поисках работы.

7). обеспечение деятельности финансового органа Балахнинского муниципального округа Нижегородской области:

- на обеспечение деятельности финансового управления было направлено 25 750,3 тыс.  рублей при плане 25 752,1 тыс. рублей, что составляет 100,0%.

В рамках исполнения полномочий по внутреннему муниципальному финансовому контролю, согласно пункту 1 статьи 269.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации в 2024 году финансовым управлением реализовано 11 плановых и 2 внеплановых контрольных мероприятия.

По результатам проверки направлено в адрес объекта контроля 9 представлений, 1 предписание.

Информация о 9 контрольных мероприятиях, содержащих признаки административных правонарушений направлена в адрес министерства финансов Нижегородской области и управления Федеральной антимонопольной службы Нижегородской области.

По результатам рассмотрения информации о контрольных мероприятиях, содержащих признаки административных правонарушений вынесено 12 постановлений о привлечении к административной ответственности и 7 определений о прекращении. Общая сумма штрафов согласно постановлений составила 140 тыс. рублей, из которых зачислено в бюджет округа 70,0 тыс. рублей (норматив зачисления в рамках действующего законодательства - 50%).

В рамках осуществления контроля в сфере закупок, предусмотренный Федеральным законом от 05.04.2013 № 44 - ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее - Федеральный закон № 44-ФЗ) финансовым управлением проведено 3 внеплановых контрольных мероприятия (обращения заказчика о согласовании заключения контракта с единственным поставщиком).

По результатам рассмотрения обращений о согласовании заключения контракта с единственным поставщиком, вынесены 3 решения о согласовании заключения контракта с единственным поставщиком.

Ежедневно осуществляется контроль в информационных системах «Автоматизированный центр контроля «Государственные закупки» (АЦК – Госзаказ и АЦК - Финансы), в единой информационной системе (ЕИС).

Рассмотрено 4 контракта, уведомления поступили без нарушения сроков.

В рамках осуществления контроля в сфере закупок, на основании постановления Правительства Российской Федерации от 06.08.2020 № 1193 «О порядке осуществления контроля, предусмотренного частями 5 и 5.1 статьи 99 Федерального закона «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», и об изменении и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» рассмотрено 33 проекта контрактов, уведомления поступили без нарушения сроков.

В 2024 году коллектив финансового управления администрации Балахнинского муниципального округа Нижегородской области активно принимал участие в региональных и Всероссийских конкурсах, мониторингах.

По итогам участия в 2024 году получены следующие дипломы, почетные грамоты и сертификаты:

- диплом Министра финансов Нижегородской области за 3 место в региональном конкурсе творческих проектов по предоставлению бюджета для граждан в номинации «Лучший проект местного бюджета для граждан».

Итоги мониторингов в 2024 году:

- по результатам мониторинга муниципальных образований по уровню открытости бюджетных данных, проведенного Министерством финансов Нижегородской области Балахнинскому округу присвоен «очень высокий» уровень открытости бюджетных данных;

- по результатам оценки качества управления финансами муниципальных районов и городских округов по состоянию на 01.01.2024 округ занял 6 место и присвоена I степень качества «высокое качество управления», в то время как на 01.01.2023 округ занял  17-е место среди всех округов Нижегородской области, на 01.01.2022 место в рейтинге было 28-м, а на 01.01.2021 - 38-м.

 ________________