Информация №10 от 17.05.2022

Информация

об основных итогах экспертно-аналитического мероприятия «Анализ исполнения и подготовка информации о ходе исполнения бюджета Балахнинского муниципального округа за I квартал 2022 года»

Основание для проведения мероприятия: п. 9 ч. 2 статьи 9 Федерального закона от 07.02.2011 г. № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», Положение о Контрольно-счетной палате Балахнинского муниципального округа Нижегородской области, утвержденное решением Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 22.10.2020 г. № 44, пункт 1.3. Плана работы Контрольно-счетной палаты Балахнинского муниципального округа на 2022 год, утвержденного распоряжением Председателя Контрольно-счетной палаты Балахнинского муниципального округа от 24.12.2021 года № 66-р, письмо администрации Балахнинского муниципального округа Нижегородской области от 29.04.2022 года исх. № Исх-103-198969/22 (входящий Контрольно-счетной палаты от 29.04.2022 года № 58).

Цель мероприятия: подготовить информацию об исполнении бюджета Балахнинского муниципального округа за I квартал 2022 года.

Отчет об исполнении бюджета Балахнинского муниципального округа за I квартал 2022 года (далее - отчет об исполнении бюджета округа) утвержден постановлением администрации Балахнинского муниципального округа от 27.04.2022 года № 781.

В результате проведенного мероприятия сформулированы следующие выводы:

1. Отчет об исполнении бюджета Балахнинского муниципального округа за I квартал 2022 года администрацией округа представлен в сроки, установленные статьей 40 Положения о бюджетном процессе в Балахнинском муниципальном округе Нижегородской области, утвержденного решением Совета депутатов Балахнинского муниципального округа Нижегородской области от 22.10.2020 года № 40.

2. В I квартале 2022 года бюджет Балахнинского муниципального округа был уточнен по всем показателям:

- плановые назначения по доходам увеличились на 58 962,2 тыс. рублей и составили 2 497 191,0 тыс. рублей;

- плановые назначения по расходам увеличились на 132 532,0 тыс. рублей и составили 2 570 760,8 тыс. рублей;

- плановые назначения дефицита увеличились на 73 569,8 тыс. рублей.

3. Фактическое исполнение бюджета округа за I квартал 2022 года составляет:

по доходам – 580 739,4 тыс. рублей или 21,8 % от утвержденных сводной бюджетной росписью годовых бюджетных назначений в сумме 2 662 441,7 тыс. рублей;

по расходам – исполнение выразилось в сумме 552 875,8 тыс. руб. или 20,2 % от годовых плановых назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью в сумме 2 736 011,5 тыс. рублей.

Бюджет округа за I квартал 2022 года исполнен с превышением доходов над расходами (профицитом) в сумме 27 863,6 тыс. рублей.

4. В первом квартале 2022 года на сумму межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, плановые назначения в Отчете об исполнении бюджета округа по доходам по состоянию на 01.04.2022 года увеличены на сумму 165 250,7 тыс. рублей по сравнению с плановыми назначениями по безвозмездным поступлениям, утвержденными решением о бюджете, на основании полученных уведомлений по расчетам между бюджетами.

Исполнение бюджета округа по расходам организуется на основе сводной бюджетной росписи. Утвержденные бюджетные назначения по расходам, в Отчете об исполнении бюджета и сводной бюджетной росписи больше на сумму 165 250,7 тыс. рублей плановых назначений утвержденных решением о бюджете.

5. Исполнение доходной части бюджета в I квартале 2022 года выразилось в сумме 580 739,4 тыс. руб. или 21,8 % от годовых назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью (2 662 441,7 тыс. рублей).

Налоговые доходы за I квартал 2022 года поступили в сумме 175 524,1 тыс. рублей или 27,2 % от прогнозируемых поступлений в размере 646 049,7 тыс. рублей и составили 30,3 % от всех поступлений в бюджет округа в I квартале 2022 года. За аналогичный период 2021 года налоговые доходы поступили на 27 778,0 тыс. рублей меньше (147 746,1 тыс. руб.), чем в I квартале 2022 года.

Неналоговые доходы поступили в I квартале 2022 года в бюджет округа в сумме 26 894,2 тыс. рублей или 29,1 % от годовых плановых назначений в размере 92 568,8 тыс. рублей, что на 5 965,8 тыс. рублей больше, чем за аналогичный период 2021 года (20 928,4 тыс. руб.). Неналоговые доходы составили 4,6 % от всех поступивших доходов округа в 1 квартале 2022 года.

Безвозмездные поступления в I квартале 2022 года составили 378 321,1 тыс. рублей или 19,7 % от годовых плановых назначений, что на 117 761,6 тыс. рублей больше, чем в I квартале 2021 года (260 559,5 тыс. руб.). Доля безвозмездных поступлений составила 65,1 % от всех поступивших доходов округа в I квартале 2022 года.

6. Бюджет Балахнинского муниципального округа в I квартале 2022 года по расходам исполнен в сумме 552 875,8 тыс. руб. или 20,2 % от годовых назначений, утвержденных сводной бюджетной росписью (2 736 011,5 тыс. рублей).

Исполнение программных расходов выразилось в сумме 479 418,4 тыс. рублей или 20,6 % от годовых плановых назначений в сумме 2 331 893,7 тыс. рублей. Программные расходы составляют 85,2 % от всех утвержденных сводной бюджетной росписью расходов бюджета округа в 2022 году. За аналогичный период 2021 года исполнение программных расходов составило 383 437,6 тыс. рублей и на 95 980,8 тыс. рублей меньше, чем в I квартале 2022 года.

Наибольшее кассовое исполнение сложилось в результате финансового обеспечения реализации мероприятий по следующим программам:

- «Развитие образования Балахнинского муниципального округа Нижегородской области» - 25,6 %;

- "Развитие физической культуры и спорта Балахнинского муниципального округа Нижегородской области" – 26,1 %;

- "Профилактика терроризма и экстремизма в Балахнинском муниципальном округе Нижегородской области» - 52,8 %;

- "Повышение эффективности бюджетных расходов в Балахнинском муниципальном округе Нижегородской области" – 25,4 %;

- «Развитие агропромышленного комплекса Балахнинского муниципального округа Нижегородской области» - 49,0 %.

По следующим муниципальным программам кассовое исполнение в I квартале 2022 года отсутствует:

- «Противодействие коррупции в Балахнинском муниципальном округе Нижегородской области»;

- "Развитие эффективности градостроительной деятельности на территории Балахнинского муниципального округа";

- «Информационная среда Балахнинского муниципального округа Нижегородской области на 2022-2026 годы» - 25,0 %;

- «Формирование комфортной городской среды на территории Балахнинского муниципального округа Нижегородской области на 2021-2024 годы».

Исполнение непрограммных расходов в I квартале 2022 года составило 73 457,4 тыс. рублей или 18,2 % при плане в сумме 404 117,8 тыс. рублей.

7. В результате кассового исполнения бюджета Балахнинского муниципального округа в I квартале 2022 года сложился профицит в сумме 27 863,6 тыс. рублей при утвержденном дефиците в сумме 73 569,8 тыс. рублей. В I квартале 2021 года бюджет Балахнинского муниципального округа исполнен с дефицитом в сумме 38 682,3 тыс. рублей.