Информация №13 от 14.02.2022

Информация

об основных итогах экспертно-аналитического мероприятия

«Экспертиза проектов решений Совета депутатов Балахнинского муниципального округа «О внесении изменений и дополнений в решение Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15.12.2021 года № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов».

В соответствии с планом работы Контрольно-счетной палаты Балахнинского муниципального округа Нижегородской области на 2022 год проведена «Экспертиза проектов решений Совета депутатов Балахнинского муниципального округа «О внесении изменений и дополнений в решение Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15.12.2021 года № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов».

Цель экспертизы: установить соответствие предлагаемых изменений в основные характеристики бюджета Балахнинского муниципального округа на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов действующему бюджетному законодательству Российской Федерации и нормативным правовым актам Нижегородской области и Балахнинского муниципального округа.

В результате проведенного мероприятия сформулированы следующие выводы:

1. Проектами Решений предложено утвердить основные характеристики бюджета Балахнинского муниципального округа в следующих размерах:

на 2022 год:

- общий объем доходов в сумме 2 458 199,0 тыс. рублей;

- общий объем расходов в сумме 2 528 326,6 тыс. рублей;

- размер дефицита - в сумме 70 127,6 тыс. рублей.

на 2023 год:

- общий объем доходов в сумме 2 102 512,3 тыс. рублей;

- общий объем расходов в сумме 2 102 512,3 тыс. рублей.;

- размер дефицита - в сумме 0,0 тыс. рублей.

на 2024 год:

- общий объем доходов в сумме 2 142 274,6 тыс. рублей;

- общий объем расходов в сумме 2 142 274,6 тыс. рублей;

- размер дефицита - в сумме 0,0 тыс. рублей.

2. Пункт 5 текстовой части бюджета предлагается утвердить в следующей редакции:

Утвердить объем безвозмездных поступлений, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации:

- на 2022 год в сумме 1 720 179,5 тыс. рублей, в том числе объем субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, в сумме 1 330 865,4 тыс. рублей;

- на 2023 год в сумме 1 291 467,4 тыс. рублей, в том числе объем субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, в сумме 989 188,2 тыс. рублей;

- на 2024 год в сумме 1 122 079,2 тыс. рублей, в том числе объем субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, в сумме 948 904,8 тыс. рублей.

3. Пункт 17 текстовой части бюджета изложить в следующей редакции:

Утвердить объем бюджетных ассигнований дорожного фонда Балахнинского муниципального округа:

1) на 2022 год в размере 21 902,5 тыс. рублей;

2) на 2023 год в размере 17 526,4 тыс. рублей;

3) на 2024 год в размере 16 568,3 тыс. рублей.».

4. Общий объем доходов на 2022 год предлагается утвердить в сумме 2 458 199,0 тыс. рублей с увеличением на 19 970,2 тыс. рублей от плановых назначений по доходам первоначального бюджета. Изменения плановых назначений доходной части бюджета на 2023 год проектами решения предлагается увеличить в части безвозмездных поступлений и утвердить в сумме 2 102 512,3 тыс. рублей, увеличение составляет 1 354,2 тыс. рублей. На 2024 год предлагается утвердить доходную часть бюджета в общей сумме 2 142 274,6 тыс. рублей, с увеличением в части безвозмездных поступлений на 1 233,5 тыс. рублей.

5. Согласно представленным на рассмотрение двум альтернативным Проектам (№ 1 и № 2), изменения общего объема расходов бюджета Балахнинского муниципального округа на 2022 год предусмотрены с увеличением на 90 970,2 тыс. рублей. Таким образом, общий размер расходов бюджета округа, предложенный к утверждению на 2022 год, составит 2 528 326,6 тыс. рублей. Изменения плановых ассигнований по расходам бюджета на 2023 и на 2024 годы проектами предусмотрены в следующих размерах:

- в 2023 году увеличение размера расхода предложено на сумму 1 354,2 тыс. рублей.

- в 2024 году увеличение расходов составит 1 233,5 тыс. рублей.

6. Структура расходов бюджета Балахнинского муниципального округа на 2022 год и плановый период 2023-2024 годов состоит из 12 разделов функциональной классификации расходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

Изменения, предложенные проектами № 1 и № 2, коснулись следующих разделов:

-по разделу «Общегосударственные вопросы»:

Проектом № 1 предлагается плановые назначения на 2022 год за счет остатка нецелевых средств на счете бюджета Балахнинского муниципального округа по состоянию на 01 января 2022 года, увеличить на 11 422,3 тыс. рублей в рамках непрограммных расходов, в результате расходы по данному разделу по Проекту № 1 составят 199 203,3 тыс. рублей.

По проекту № 2 по данному разделу предлагается ранее выделенные средства увеличить на 1 546,6 тыс. рублей, в результате расходы по данному разделу по Проекту № 2 увеличатся на сумму 1 546,6 тыс. рублей и составят 189 327,6 тыс. рублей.

- по разделу «Национальная экономика»:

Проектом № 1 предлагается плановые назначения на 2022 год увеличить на 3 557,7 тыс. рублей, в результате расходы по данному разделу по Проекту № 1 составят 101 305,6 тыс. рублей.

Проектом № 2 предлагается увеличить плановые назначения на 2022 год на сумму 7 307,7 тыс. рублей, в результате расходы по данному разделу по Проекту № 2 составят 105 055,6 тыс. рублей.

- по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство»

Проектом № 1 и № 2 предлагается плановые назначения на 2022 год увеличить всего на сумму 55 645,0 тыс. рублей, в результате расходы по данному разделу по Проекту № 1 и Проекту № 2 составят 446 130,3 тыс. рублей.

- по разделу «Охрана окружающей среды»

Проектом № 1 предлагается плановые назначения на 2022 год увеличить на 4 929,0 тыс. рублей в рамках непрограммных расходов, в результате расходы по данному разделу по Проекту № 1 составляют 8 121,5 тыс. рублей.

Проектом № 2 предлагается плановые назначения на 2022 год увеличить на 5 029,0 тыс. рублей в рамках непрограммных расходов, в результате расходы по данному разделу по Проекту № 2 составляют 8 221,5 тыс. рублей.

- по разделу «Образование»

Проектом № 1 предлагается плановые назначения на 2022 год увеличить на 3 383,1 тыс. рублей, в результате расходы по данному разделу по Проекту № 1 составляют 1 403 461,5 тыс. рублей.

Проектом № 2 предлагается плановые назначения на 2022 год увеличить на 5 842,4 тыс. рублей, в результате расходы по данному разделу по Проекту № 2 составляют 1 405 920,8 тыс. рублей.

- по разделу «Культура и кинематография»

Проектом № 1 предлагается плановые назначения на 2022 год увеличить на 1 516,6 тыс. рублей, в результате расходы по данному разделу по Проекту № 1 составляют 205 412,2 тыс. рублей.

Проектом № 2 предлагается плановые назначения на 2022 год увеличить на 4 783,0 тыс. рублей, в результате расходы по данному разделу по Проекту № 2 составят 208 678,6 тыс. рублей.

- по разделу «Социальная политика»

Проектом № 1 и Проектом № 2 предлагается плановые назначения на 2022 год увеличить на сумму 9 644,1 тыс. рублей, в результате расходы по данному разделу по Проекту № 1 и Проекту № 2 увеличатся на сумму 9 644,1 тыс. рублей и составят 66 236,4 тыс. рублей.

- по разделу «Физическая культура и спорт»

Проектом № 1 внесение изменений на 2022 год не предлагается, плановые назначения остаются на прежнем уровне в сумме 53 094,5 тыс. рублей.

Проектом № 2 предлагается в связи с производственной необходимостью плановые назначения на 2022 год увеличить на 300,0 тыс. рублей на организацию и проведение комплекса массовых физкультурно-спортивных мероприятий для всех категорий населения в рамках муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта Балахнинского муниципального округа Нижегородской области». В результате расходы по данному разделу по Проекту № 2 составляют 53 394,5 тыс. рублей.

7. Согласно Проекту (№ 1 и № 2), изменения коснулись следующих муниципальных программ:

-"Развитие образования Балахнинского муниципального округа Нижегородской области".

Объем финансирования мероприятий муниципальной Программы, предусмотренный паспортом муниципальной Программы, соответствует объему бюджетных ассигнований бюджета Балахнинского муниципального округа по муниципальной Программе (2022 год – 1 355 409,0 тыс. рублей; 2023 год – 1 244 087,0 тыс. рублей; 2024 год – 1 247 868,2 тыс. рублей) Проекту № 2 решения Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15.12.2021 № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов», что соответствует требованиям ст. 179 БК РФ.

-"Развитие культуры Балахнинского муниципального округа Нижегородской области".

Объем финансирования мероприятий муниципальной Программы, предусмотренный паспортом муниципальной Программы, соответствует объему бюджетных ассигнований бюджета Балахнинского муниципального округа по муниципальной Программе (2022 год –267 465,8 тыс. рублей; 2023 год – 246 589,9 тыс. рублей; 2024 год – 246 608,0 тыс. рублей) Проекту № 2 решения Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15.12.2021 года № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов», что соответствует требованиям ст. 179 БК РФ.

-"Развитие физической культуры и спорта Балахнинского муниципального округа Нижегородской области". Объем финансирования мероприятий муниципальной Программы, предусмотренный паспортом муниципальной Программы, соответствует объему бюджетных ассигнований бюджета Балахнинского муниципального округа по муниципальной Программе (2022 год –63 825,7 тыс. рублей; 2023 год – 62 825,7 тыс. рублей; 2024 год – 67 724,7 тыс. рублей) Проекту № 2 решения Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15.12.2021 № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов», что соответствует требованиям ст. 179 БК РФ.

-«Противодействие коррупции в Балахнинском муниципальном округе Нижегородской области».

-"Повышение эффективности бюджетных расходов в Балахнинском муниципальном округе Нижегородской области".

Объем финансирования мероприятий муниципальной Программы, предусмотренный паспортом муниципальной Программы, соответствует объему бюджетных ассигнований бюджета Балахнинского муниципального округа по муниципальной Программе (2022 год –32 434,8 тыс. рублей; 2023 год – 32 436,8 тыс. рублей; 2024 год – 32 436,8 тыс. рублей) Проекту № 1 и Проекту № 2 решения Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15.12.2021 № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов», что соответствует требованиям ст. 179 БК РФ.

-"Развитие агропромышленного комплекса Балахнинского муниципального округа Нижегородской области".

Объем финансирования мероприятий муниципальной Программы, предусмотренный паспортом муниципальной Программы, соответствует объему бюджетных ассигнований бюджета Балахнинского муниципального округа по муниципальной Программе (2022 год – 15 508,7 тыс. рублей; 2023 год – 15 431,7 тыс. рублей; 2024 год – 15 398,7 тыс. рублей) Проекту № 1 и Проекту № 2 решения Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15.12.2021 № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов», что соответствует требованиям ст. 179 БК РФ.

-"Государственная поддержка граждан по обеспечению жильем на территории Балахнинского муниципального округа Нижегородской области.

Объем финансирования мероприятий муниципальной Программы, предусмотренный паспортом муниципальной Программы, соответствует объему бюджетных ассигнований бюджета Балахнинского муниципального округа по муниципальной Программе (2022 год – 41 162,2 тыс. рублей; 2023 год – 28 138,8 тыс. рублей; 2024 год – 28 218,9 тыс. рублей) Проекту № 1 и Проекту № 2 решения Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15.12.2021 № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов», что соответствует требованиям ст. 179 БК РФ.

-"Переселение граждан из аварийного жилищного фонда на территории Балахнинского муниципального округа Нижегородской области на 2021 - 2025 годы".

Объем финансирования мероприятий муниципальной Программы, предусмотренный паспортом муниципальной Программы, соответствует объему бюджетных ассигнований бюджета Балахнинского муниципального округа по муниципальной Программе (2022 год – 121 953,4 тыс. рублей; 2023 год – 50 550,8 тыс. рублей; 2024 год – 0,0 тыс. рублей) Проекту № 1 и Проекту № 2 решения Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15.12.2021 № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов», что соответствует требованиям ст. 179 БК РФ.

- «Информационная среда Балахнинского муниципального округа Нижегородской области". Объем финансирования мероприятий муниципальной Программы, предусмотренный паспортом муниципальной Программы, соответствует объему бюджетных ассигнований бюджета Балахнинского муниципального округа по муниципальной Программе (2022 год –6 775,2 тыс. рублей; 2023 год – 6 775,2 тыс. рублей; 2024 год – 6 775,2 тыс. рублей) Проекту № 1 и Проекту № 2 решения Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15.12.2021 № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов», что соответствует требованиям ст. 179 БК РФ.

- "Благоустройство и озеленение территории Балахнинского муниципального округа Нижегородской области".

Объем финансирования мероприятий муниципальной Программы, предусмотренный паспортом муниципальной Программы, соответствует объему бюджетных ассигнований бюджета Балахнинского муниципального округа по муниципальной Программе на 2022-2024 годы (2022 год – 43 242,0 тыс. рублей; 2023 год – 43 094,2 тыс. рублей; 2024 год – 43 680,1 тыс. рублей) Проекту № 1 и Проекту № 2 решения Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15.12.2021 № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов», что соответствует требованиям ст. 179 БК РФ.

- "Обеспечение безопасности дорожного движения на территории Балахнинского муниципального округа Нижегородской области".

Объем финансирования мероприятий муниципальной Программы, предусмотренный паспортом муниципальной Программы, соответствует объему бюджетных ассигнований бюджета Балахнинского муниципального округа по муниципальной Программе на 2022-2024 годы (2022 год – 71 169,0 тыс. рублей; 2023 год – 49 116,5 тыс. рублей; 2024 год – 67 708,1 тыс. рублей) Проектам № 1 и № 2 решения Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15.12.2021 № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов», что соответствует требованиям ст. 179 БК РФ.

-"Формирование комфортной городской среды на территории Балахнинского муниципального округа Нижегородской области на 2021-2024 годы".

Объем финансирования мероприятий муниципальной Программы, предусмотренный паспортом муниципальной Программы, соответствует объему бюджетных ассигнований бюджета Балахнинского муниципального округа по муниципальной Программе на 2022-2024 годы (2022 год – 139 254,4 тыс. рублей; 2023 год – 30 620,8 тыс. рублей; 2024 год – 32 412,0 тыс. рублей) Проектам № 1 и № 2 решения Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15.12.2021 № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов», что соответствует требованиям ст. 179 БК РФ.

8. В результате Проектом № 1 предложено увеличить программные расходы в 2022 году на сумму 73 360,5 тыс. рублей и утвердить их в объеме 2 179 943,1 тыс. рублей, доля программных расходов будет уменьшена на 0,2 % и составит 86,2 % от общих расходов на 2022 год, запланированных Проектом № 1.

Непрограммные расходы предложено увеличить на 17 737,3 тыс. рублей и утвердить их в сумме 348 383,5 тыс. рублей, их доля составит 13,8 % от общих расходов на 2022 год, запланированных Проектом №1, что на 0,2 % больше объема непрограммных расходов, утвержденных решением Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15 декабря 2021 года № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов».

Проектом № 2 предложено увеличить расходы в 2022 году на сумму 78 386,2 тыс. рублей и утвердить их в объеме 2 185 968,8 тыс. рублей. В результате доля программных расходов будет увеличена на 0,1 % и составит 86,5 % от общих расходов на 2022 год, запланированных Проектом № 2.

Непрограммные расходы предложено увеличить на 11 711,6 тыс. рублей и утвердить их в сумме 342 357,8 тыс. рублей, их доля составит 13,5 % от общих расходов на 2022 год, запланированных Проектом № 2, что на 0,1 % меньше объема непрограммных расходов, утвержденных решением Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15 декабря 2021 года № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов».

Контрольно-счетной палатой письмом от 09.02.2022 года № 8 направленным в Администрацию Балахнинского муниципального округа запрошена информацию о состоянии кредиторской задолженности по Балахнинскому муниципальному округу по состоянию на 01.02.2022 года. Письмом от 14.02.2022 года № Сл-103-88922/22 Администрация Балахнинского муниципального округа сообщила, что в настоящее время предоставить требуемую информацию не представляется возможным. Информация о консолидированной кредиторской задолженности по состоянию на 01.01.2022 года и на 01.02.2022 года будет направлена дополнительно.

Проектом (№ 1 и № 2) бюджетные ассигнования на 2023, 2024 годы по муниципальным программам планируется увеличить:

в 2023 году - на сумму 8 129,4 тыс. рублей и утвердить их в объеме 1 835 636,0 тыс. рублей. В результате доля программных расходов будет увеличена на 0,4 % и составит 88,5 % от общих расходов на 2023 год, запланированных Проектом (№ 1 и № 2). Непрограммные расходы предложено сократить на 6 775,2 тыс. рублей и утвердить их в сумме 239 043,2 тыс. рублей, доля непрограммных расходов составит 11,5 % от общих расходов на 2023 год, запланированных Проектом (№ 1 и № 2), что на 0,4 % меньше объема непрограммных расходов, утвержденных решением Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15 декабря 2021 года № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов»;

в 2024 году – на сумму 8 008,7 тыс. рублей и утвердить их в объеме 1 814 914,8 тыс. рублей. В результате доля программных расходов будет увеличена на 0,3 % и составит 87,1 % от общих расходов на 2024 год, запланированных Проектом (№ 1 и № 2). Непрограммные расходы предложено сократить на 6 775,2 тыс. рублей и утвердить их в сумме 267 691,3 тыс. рублей, доля непрограммных расходов составит 12,9 % от общих расходов на 2024 год, запланированных Проектом (№ 1 и № 2), что на 0,3 % меньше объема непрограммных расходов, утвержденных решением Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15 декабря 2021 года № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов».

9. С учетом предлагаемых изменений дефицит планируется утвердить в сумме 70 127,6 тыс. рублей, с увеличением на 70 127,6 тыс. рублей, за счет привлечения остатков на счете бюджета по состоянию на 1 января 2022 года, из которых в сумме 41 891,6 тыс. рублей возврат целевых средств и в сумме 28 236,0 тыс. рублей уточнение расходов за счет нецелевых средств.

Проекты решений Совета депутатов Балахнинского муниципального округа «О внесении изменений и дополнений в решение Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15 декабря 2021 года № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» (Проект № 1), «О внесении изменений и дополнений в решение Совета депутатов Балахнинского муниципального округа от 15 декабря 2021 года № 293 «О бюджете Балахнинского муниципального округа на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» (Проект № 2) могут быть приняты к рассмотрению.